Hinter dem sperrigen Begriff „vermögenswirksame Leistungen“ verbirgt sich etwas Gutes: Denn die VL (oder auch VwL) sind ein Zuschuss, den Dein Arbeitgeber zusätzlich zu Deinem Lohn zahlt und den Du anlegen kannst.
Zur Auswahl stehen Bausparverträge, Fonds- und Banksparpläne. Oder Du verwendest die VL zur Tilgung von Immobilienkrediten. Am lukrativsten dürfte es aber sein, wenn Du die vermögenswirksamen Leistungen in einen ETF-Sparplan steckst.
Wie die VL genau funktionieren, wie hoch sie sind und wie Du sie am besten anlegst, erklären wir im Ratgeber.
Vermögenswirksame Leistungen: Was ist das?
Die VL sollen Dir dabei helfen, Vermögen aufzubauen. Über die sog. Arbeitnehmersparzulage werden sie gefördert: Zusätzlich zu dem Betrag, den Dein Arbeitgeber beim VL-Sparen an Dich überweist, erhältst Du eine staatliche Prämie.
Mit 20 Prozent fördert der Staat jährlich Deine VL-Einzahlungen in einen ETF- oder Fondssparplan. Bei einem Bausparvertrag oder bei der Tilgung eines Immobilienkredits sind es nur 9 Prozent.
Den staatlichen Zuschuss für Deinen ETF-Sparplan erhältst Du bis zu einer Einzahlungssumme von bis zu 400 Euro pro Jahr. Sie liegt also bei maximal 80 Euro pro Jahr, wenn Du nicht verheiratet bist. Bist Du verheiratet, verdoppelt sich die Förderung auf 160 Euro pro Jahr.
Dein Chef kann vermögenswirksame Leistungen bis zu einem Betrag von 40 Euro monatlich an Dich auszahlen, maximal also 480 Euro im Jahr. Bekommst Du weniger, kannst Du den Betrag aus eigener Tasche aufstocken.
So funktionieren vermögenswirksame Leistungen (VL/VwL)
Wenn Du in den Genuss der staatlichen Förderung für das VL-Sparen kommen möchtest, musst Du geduldig sein. Denn bei ETF- und Fondssparplänen musst Du in der Regel mehr als 7 Jahre warten, ehe Du an dein Geld kommst. Konkret bedeutet das: 6 Jahre zahlst Du in den Vertrag ein. Dann folgt ein Jahr, in dem der Vertrag ruhen muss, die sogenannte Ruhephase.
Erst wenn die Ruhephase abgelaufen ist, erhältst Du die staatliche Prämie. Beachte: Kündigst Du vor Ende der siebenjährigen Frist, verlierst Du die Ansprüche auf die staatliche Förderung. Falls Du keine Arbeitnehmersparzulage erhältst, bist Du nicht an die Laufzeit von 6 Jahren plus ein Jahr Ruhezeit gebunden.
Das richtige Depot finden
Um vermögenswirksame Leistungen in einen ETF-Sparplan zu investieren, benötigst Du ein passendes Depot. Doch die meisten Wertpapierdepots, die es in Deutschland gibt, sind für VL- Sparpläne nicht geeignet.
Denn die Depotanbieter müssen bei VL-Depots spezielle Meldepflichten erfüllen – etwa überwachen, ob Du eben genannten Kündigungsfristen für die staatliche Förderung einhältst. Derzeit gibt es nur eine Handvoll Anbieter, bei denen Du vermögenswirksame Leistungen in Indexfonds anlegen kannst.
Dazu gehören:
- Finvesto,
- Comdirect,
- Fidelity,
- Ginmon und
- Oskar.
Die Konditionen dieser Anbieter findest Du in der Tabelle unten.
VL und Steuern
Um das leidige Thema Steuern kommst Du auch beim VL-Sparen nicht herum. Zahlt Dir Dein Arbeitgeber vermögenswirksame Leistungen, sind diese steuer- und sozialabgabenpflichtig. Denn letztlich steigt dein Bruttogehalt um den Betrag, der in den VL-Sparplan fließt.
Erzielst Du mit Deinem VL-Sparplan eine Rendite, hält ebenfalls der Fiskus seine Hand auf. Wie bei allen Kapitalerträgen musst Du auf die Gewinne aus deinem VL-Sparplan 25 Prozent Steuer bezahlen plus Solidaritätszuschlag und eventuell Kirchensteuer.
Wenn Deine gesamten Kapitalerträge die Freigrenze von 1.000 Euro als Unverheirateter (bzw. 2.000 Euro, sofern Du verheiratet bist) nicht überschreiten, solltest Du bei deinem Depotanbieter einen Freistellungsauftrag einrichten.
Wer hat Anspruch auf VL-Sparen?
Bist Du Arbeitnehmer, Beamter, Richter oder Soldat, kannst Du Anspruch auf vermögenswirksame Leistungen haben. Geregelt wird das in Deinem Arbeitsvertrag, in Betriebsvereinbarungen oder in Tarifverträgen.
Bist Du Berufseinsteiger oder fängst neu bei einem Arbeitgeber an, hast Du meist erst nach Ablauf der Probezeit Anspruch auf vermögenswirksame Leistungen. Auch Auszubildende, Praktikanten, Umschüler und Volontäre können eine VL-Förderung erhalten. Es lohnt sich, bei Deinem Arbeitgeber nachzufragen.
Damit Du auch die staatliche Prämie für den ETF-Sparplan bekommst, muss Dein zu versteuerndes Einkommen unterhalb bestimmter Grenzen liegen: 20.000 Euro bei Unverheirateten, 40.000 Euro bei Ehepaaren.
Beachte aber: Dein zu versteuerndes Einkommen ist nicht identisch mit Deinem Bruttoeinkommen. Wie hoch dein zu versteuerndes Einkommen ist, erfährst Du auf der ersten Seite Deines Steuerbescheids.
So einfach startest Du mit dem VL-Sparen
Wenn dein Arbeitgeber vermögenswirksame Leistungen anbietet, lohnt es sich, einen VL-Sparplan zu starten. Wenn Du außerdem die staatliche Förderung erhalten kannst, solltest Du auf jeden Fall mit dem VL-Sparen anfangen. Vorgehen solltest Du wie folgt.
1. ETF auswählen
Zunächst solltest Du Dir die passenden ETFs aussuchen, in die deine VL-Förderung fließt. Ob Du überhaupt ETFs für deinen VL-Sparplan auswählen kannst, hängt davon ab, für welchen Depot-Anbieter Du dich entschieden hast.
- Beim Anbieter Oskar musst Du Dich nicht um die Auswahl von konkreten ETFs kümmern. Oskar ist ein Robo-Advisor, der automatisch Dein Geld in verschiedene ETFs anlegt.
- Auch beim Anbieter Ginmon handelt es sich in Wirklichkeit um einen Robo-Advisor ohne eigenständige Wahlmöglichkeit für ETFs. Hier kannst Du nur aus mehreren Strategien auswählen, die in unterschiedlicher Gewichtung Aktien-, Anleihe-, Immobilien- oder Rohstoff-ETFs enthalten.
Bei den anderen Anbietern kannst Du dir dagegen selbst ETFs zusammenstellen, in die Deine VL fließen. Finvesto und Comdirect bieten 500 ETFs zur Auswahl an. Fidelity hat nur gut 40 ETFs im Programm.
Was die Wahl der ETFs angeht, liegst Du mit einem weltweit aufgestellten Aktien-ETF nicht falsch. Beliebt sind ETFs auf dem MSCI World Weltaktienindex. Die besten MSCI World ETFs haben wir für Dich herausgesucht. Achte auch auf die Zusammenstellung Deines ETF-Portfolios.
Auch wenn Du nachhaltig anlegen möchtest, gibt es dafür passende ETFs. Eine Übersicht der besten nachhaltigen ETFs findest Du in einem eigenen Ratgeber.
2. Arbeitgeber informieren
Um mit Deinem VL-ETF-Sparplan zu starten, musst Du die vermögenswirksamen Leistungen bei Deinem Arbeitgeber schriftlich beantragen. Hast Du ein Depot bei einem der oben genannten Anbieter eröffnet, erhältst Du von ihnen meist ein Dokument, das Du an die Personalabteilung Deines Arbeitgebers weiterleiten musst.
Wichtig: Dein Arbeitgeber kann den Antrag nicht ablehnen, wenn eine VL-Förderung in Deinem Arbeitsvertrag vereinbart wurde.
Die staatliche Prämie, die Arbeitnehmersparzulage, musst Du ebenfalls beantragen. Das läuft über Deine Steuererklärung, die Du jedes Jahr beim Finanzamt einreichst.
3. Sparziel erreichen
Hast Du Deinen VL-Sparplan eingerichtet, gilt es, geduldig zu sein – vor allem, wenn Du die staatliche Förderung erhalten möchtest. Denn die staatliche Prämie gibt es erst nach Ablauf der siebenjährigen Frist.
Erhältst Du keine staatliche Prämie, kannst Du Deinen VL-Sparplan so lange laufen lassen, wie Du möchtest. Wie für alle Börseninvestments gilt aber auch hier: Deine Chance auf Rendite ist normalerweise umso besser, je länger Du Deine ETF-Anteile hältst. Schwankungen haben sich in der Vergangenheit über die Zeit in der Regel ausgeglichen.
Deine Haltedauer hängt auch von Deinen Sparzielen ab: Möchtest Du Dir in einigen Jahren ein neues Auto, einen teuren Urlaub oder eine neue Küche kaufen? Dann kannst Du Deinen VL-Sparplan auflösen, sobald Du genug Geld für das Auto, den Urlaub oder die Küche zusammen hast. Möchtest Du langfristig Vermögen aufbauen, solltest Du Deinen VL-Sparplan einfach laufen lassen.
Fazit: Deshalb lohnt es sich, vermögenswirksame Leistungen in ETFs anzulegen
VL-Sparen lohnt sich – insbesondere mit ETF-Sparplänen. Denn mit günstigen Indexfonds hältst Du die Kosten niedrig und profitierst von den Chancen auf dem Aktienmarkt. Hinzu kommt die staatliche Förderung. Alles in allem also eine mehr als gute Möglichkeit, um Vermögen aufzubauen. \
